DGT-R-16-2020: RESOLUCIÓN DE DEBIDA DILIGENCIA DE LA INFORMACIÓN SOBRE CUENTAS FINANCIERAS


DGT-R-2020: Resolución de la debida diligencia para el suministro de la información correspondiente al estándar para el intercambio automático de la información sobre cuentas financieras: Common Reporting Standard (CRS), con relación a las entidades financieras y no financieras. 

Según  el Alcance N° 206 a la Gaceta N° 193, miércoles 5 de agosto. 2020.


 Esta resolución establece los siguientes lineamientos:
*Obligaciones Generales.
*Estándar de Reporte Común de Información -CRS- y Debida Diligencia relativa al Intercambio de Información sobre Cuentas Financieras
*Incumplimientos del cliente ante la Entidad Financiera Sujeta a Reportar en la apertura de Cuentas Nuevas.
*Incumplimiento de la Entidad Financiera sujeta a Reportar.
*Registro de Entidades Sujetas a Reportar.
*Cumplimiento de la entrega de la información a reportar.
*Independencia de otros reportes correspondientes al intercambio de información automático.


Dato importante:


Se deroga la resolución DGT-R-006-2017 y la resolución DGT-R-006-2018

Adjunto encontrará documento oficial emitido por la Dirección General de Tributación


DGTR162020.pdf

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